Obowiązki stowarzyszeń i fundacji wynikające z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowania terroryzmu

Starosta Koszaliński informuje, że zgodnie z ustawą o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu  terroryzmu (Dz.U. 2025 poz. 644 t.j.) fundacje i stowarzyszenia są zobowiązane przekazywać informacje o tym, że przyjmują lub dokonują płatności  w gotówce o wartości równej lub przekraczającej równowartość 10 000 euro, bez względu na to, czy płatność jest przeprowadzana jako pojedyncza operacja, czy kilka operacji, które wydają się ze sobą powiązane.

13 lipca 2018 r. weszły w życie przepisy nowej ustawy z dnia 1 marca 2018 roku o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz.U.2025 poz. 644 t.j.).

Celem ustawy jest dostosowanie prawa karnego do unijnych dyrektyw, a także zwiększenie efektywności systemu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.

Ustawa zmieniła katalog tzw. ,,instytucji obowiązanych”, na których ciąży obowiązek stosowania środków bezpieczeństwa finansowego oraz inne obowiązki związane z podejmowaniem określonych działań w celu przeciwdziałania wprowadzania do obrotu wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł.

Zgodnie z ustawą do instytucji obowiązanych zalicza się m.in.:

• stowarzyszenia posiadające osobowość prawną, utworzone na podstawie ustawy z dnia 7 kwietnia 1989 r. prawo o stowarzyszeniach (Dz.U.2020 poz.2261 t.j.), w zakresie, w jakim przyjmują lub dokonują płatności w gotówce o wartości równej lub przekraczającej równowartość 10 000 euro, bez względu na to, czy płatność jest przeprowadzana jako pojedyncza operacja, czy kilka operacji, które wydają się ze sobą powiązane
• fundacje ustanowione na podstawie ustawy z dnia 6 kwietnia 1984 r. o fundacjach (Dz.U.2023 poz.166 t.j.) w zakresie, w jakim przyjmują lub dokonują płatności w gotówce o wartości równej lub przekraczającej równowartość 10 000 euro, bez względu na to, czy płatność jest przeprowadzana jako pojedyncza operacja, czy kilka operacji, które wydają się ze sobą powiązane.

UWAGA! Uczniowskie kluby sportowe oraz kluby sportowe działające w formie stowarzyszeń, których statuty nie przewidują prowadzenia działalności gospodarczej działające na zasadach przewidzianych w przepisach ustawy z dnia 7 kwietnia 1989 r. – Prawo o stowarzyszeniach (Dz.U.2020 poz. 2261 t.j.), podlegają również ustawie z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz.U.2025. poz. 644 t.j.) w związku z powyższym wpisują się w katalog instytucji obowiązanych.

W związku z powyższym Starosta Koszaliński na mocy art. 130 ust. 2 pkt. 2-3 w związku z art. 2 ust. 1 pkt. 21-22 ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu oraz art. 25a ustawy Prawo o stowarzyszeniach i art. 14a ustawy o fundacjach, w ramach sprawowanego nadzoru i kontroli nad fundacjami i stowarzyszeniami działającymi na terenie powiatu  koszalińskiego, zwraca się  z  prośbą o przesłanie informacji według  załączonego wzoru.

1. Czy organizacja przyjmuje lub dokonuje płatności w gotówce o wartości równej lub przekraczającej równowartość 10 000 euro, bez względu na to, czy płatność jest przeprowadzana jako pojedyncza operacja, czy kilka operacji, które wydają się ze sobą powiązane?
2. Czy organizacja prowadzi działalność w zakresie gier losowych ( przez które rozumie się np. charytatywne loterie fantowe)?

Oświadczenie w formie pisemnej (wzór do pobrania), którą podpisuje osoba umocowana  do reprezentowania stowarzyszenia/fundacji zgodnie z zapisami statutu należy złożyć:

corocznie do 31 lipca:

– osobiście w Kancelarii Ogólnej Starostwa Powiatowego w Koszalinie, ul. Racławicka 13, (parter),

– tradycyjnie pocztą na adres: Starostwo Powiatowe w Koszalinie, ul. Racławicka 13, 75-620 Koszalin

– elektronicznie na Adres Doręczeń Elektronicznych: AE:PL-57464-34926-ESIVR-35

KONTROLA INSTYTUCJI OBOWIĄZANYCH

Jeżeli na któreś z powyższych pytań organizacja odpowie twierdząco, to jest instytucją obowiązaną, ma obowiązek złożyć oświadczenie i może zostać poddana kontroli w zakresie realizacji obowiązków określonych w ustawie o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.

Zgodnie z ustawą, w ramach sprawowanego nadzoru kontrolę nad stowarzyszeniami sprawują starostowie, natomiast w odniesieniu do fundacji – ministrowie lub starostowie.